Σύμφωνα με τον Bloomberg Billionaires Index, η συνολική καθαρή αξία των κληρονόμων της Walmart φτάνει τα 330 δισεκατομμύρια δολάρια, υπερβαίνοντας κατά πολύ την περιουσία του Έλον Μασκ, που ανέρχεται σε 237 δισεκατομμύρια δολάρια. Όπως αναφέρει το Business Insider, ένα μέρος αυτού του τεράστιου πλούτου οφείλεται σε μια έξυπνη κίνηση του ιδρυτή της Walmart, Σαμ Γουόλτον, που έγινε πριν από 70 χρόνια.
Το 1953, όταν η μελλοντική αυτοκρατορία του Γουόλτον στον τομέα του λιανικού εμπορίου περιοριζόταν σε μερικά μόνο καταστήματα, ο επιχειρηματίας ακολούθησε τη συμβουλή του πεθερού του και διαμόρφωσε την επιχείρησή του ως οικογενειακή συνεργασία.
Μοίρασε από 20% σε καθένα από τα τέσσερα παιδιά του – τον Τζιμ, τον Ρομπ, την Άλις και τον αείμνηστο Τζον Τ. – ενώ το υπόλοιπο 20% κράτησαν ο ίδιος και η σύζυγός του, Έλεν.
Ο Γουόλτον περιέγραψε το βασικό πλεονέκτημα αυτής της δομής στην αυτοβιογραφία του, «Sam Walton: Made in America».
«Η μεταβίβαση της ιδιοκτησίας πραγματοποιήθηκε τόσο καιρό πριν, που δεν χρειάστηκε να καταβάλουμε σημαντικούς φόρους δωρεάς ή κληρονομιάς», σημείωσε.
Ο ίδιος συμπληρώνει: “Η αρχή πίσω από αυτό είναι απλή: ο καλύτερος τρόπος για να μειώσεις την καταβολή φόρων κληρονομιάς είναι να χαρίσεις τα περιουσιακά σου στοιχεία πριν αυτά εκτιμηθούν».
Με άλλα λόγια, ο Γουόλτον κληροδότησε το 80% της Walmart στα παιδιά του όταν η επιχείρηση είχε ελάχιστη αξία. Αν τα παιδιά του κληρονομούσαν τις μετοχές του όταν πέθανε το 1992, σχεδόν 40 χρόνια αργότερα, θα χρωστούσαν δισεκατομμύρια δολάρια σε φόρους κληρονομιάς, κατά το δημοσίευμα.